我國即將邁入超高齡社會，推動長照保險制再度引發討論，國民黨立法院黨團將長照保險列為立法院本會期優先法案。不過，專家認為目前長照資源布建仍不足，民眾繳費恐買不到服務，當務之急應先提高長照服務涵蓋率並解決長照人力不足的問題。

台灣即將步入超高齡社會，老年人口比例超過20%，亦即每5人中便有1人是65歲以上長者，長照需求不斷提高。國民黨立法院黨團將「長期照顧保險法草案」列為立法院新會期優先法案，將推動長照保險，以目前已送出的其中一個版本為例，訂定年滿18歲者為長照保險對象，保險費負擔部分比照健保，採被保險人、雇主、政府3方共同分擔，給付項目參考長照法，列舉包括身體照顧服務、日常生活照顧及家事服務、安全看視服務等，若為重度需求或特殊需要者，得申請機構住宿式服務。

長照資源布建仍不足 專家：推保險制買不到服務

目前我國長照制度是以稅收制成立的長照基金作為推動經費，長照基金財源包含房地合一稅、遺贈稅、菸捐等收入。政府過去也曾規劃採全民納保的社會保險方式推動長照保險，但僅在討論階段便無疾而終，台灣是否有必要走向長照保險制？目前是否已具備足夠條件？

東吳大學社工系教授洪惠芬認為，若長照服務變為社會保險，民眾繳了保費，當發生保險事故時，便有權力拿到給付、亦即享有長照服務，但目前我國長照人力與長照服務涵蓋率皆不足，當政府無法提供服務時，便會以現金給付，最終仍得由家人負擔照顧工作，而以現今台灣整體家庭照顧結構而言，女性將淪為照顧者。她說：『(原音)就是因為我拿到這項給付，我買不到嘛，我是拿不到這個國家裡頭市場的服務，或者是公共服務根本都不足的情況之下，可是國家可能就是用一筆津貼的方式，讓你家人來照顧，那最後就是女人來照顧啊。以台灣現在我們長照服務發展程度還是那麼低的情況之下，我倒覺得現在開始講保險，其實並不是最好的時機。』

洪惠芬指出，現行長照2.0雖已比開辦時1.0進步許多，但覆蓋率仍不夠高，很多人認為只要推動保險制便可解決財源問題，但借鏡德國開辦長照保險的經驗，當照顧服務不足時，德國政府便給付照顧者津貼，最終便淪為家中女性擔任照顧者，但這份津貼並非家庭照顧有酬化，津貼金額遠低於勞動市場薪資，因此，她不認為台灣開辦長照保險後，有酬家庭照顧津貼可完全比照勞動酬勞，屆時將出現非常低薪、勞動條件相當惡劣的家庭照顧工作環境。

家總：長照支出更重要 共生社區才有解

家庭照顧者關懷總會秘書長陳景寧則認為，這10年來我國長照發展已達一定水平，近年來長照預算使用率也趨近100%，除非政府可確保目前所編列的長照預算來源穩定，否則走保險制是一條必須選擇的路，而在這個時間點的確可開始思考。

陳景寧強調，長照保險分為收入與支出面，相較於外界討論長照保險財源，他們更關心的是經費支出面，向民眾收取保費就應該要將錢用在刀口上，而政府近年來推動的「共生社區」便是因應超高齡社會的重要策略之一，否則隨著人口老化，即便收到更多保費，一對一的照顧仍會壓垮制度，日本便是最好的例子。她說：『(原音)因為從日本做保險的經驗來看，就是最後常常會造成就是一對一的這種照顧，壓垮了整個…，就是他的財政的壓力實在太大，會壓垮了整個的保險。因為現在經費，如果現在是900多億，你如果收保險，你可能收到上千億以上，可是這個錢反而會因為一對一的這種，就是更多人會使用上面來講的話，加上人口的老化，也可能會拖垮。』

長照2.0提供居家照顧、居家喘息、日間照顧中心等服務，由居家照顧服務員到家中協助照顧失能者，大幅減輕家庭照顧壓力。不過，陳景寧指出，相對於輕度失能者，重症家庭最需要長照服務，但現行只限使用居家服務，若進到住宿式機構，每月僅補助新台幣1萬元；未來若推行長照保險制，當家人無法照顧、送至住宿式機構時，應重新思考補助金額，充分給付，將錢用在刀口上。

長照司：長照保險尚待凝聚社會共識

衛福部次長呂建德去年底時曾公開表示，衛福部目前正在研擬長照服務「雙源財務制」，也就是除了稅務預算，也納入保險費用，雙軌制併行，輕、中度長照需求以預算支出，重度長照需求部分則用保險負擔，不過都還在討論及構想階段，未來會有更多多元財務方案。

對於最新的規劃進度，衛福部長照司副司長吳希文表示，推動長照保險有許多須思考的面向，需要凝聚社會共識，目前還在蒐集各界意見並進行溝通；由於有些地區的長照資源仍不足，因此目前仍須靠稅收強化布建。她說：『(原音)我覺得可能也不是說它是不是難推動，就是推動保險這件事情，它其實是需要去做社會的溝通，包含是說納保的年齡要從什麼時候開始，以及雇主是不是也是需要負擔相關的一些保費，然後以及資源布建是不是足夠，其實這都會涉及到在推動長照保險的時候可能需要思考的一些面向。』

在長照保險雛形仍未出爐的情況下，政府仍在積極推動長照政策，吳希文指出，長照3.0計畫將提前至2026年上路，衛福部預計2025年中便會將草案送至行政院審查。

目前長照支出約7成用於輕、中度照護，重度失能照顧家庭獲得的支持相對薄弱，欲推行長照保險制前，首要之務便是提高長照服務的可近性與品質，並能確實分擔失能家庭長期照顧的負荷與經濟負擔，保險制相關財源設計也是複雜的問題，有待一一拆解。